農行初考：新資本協議評估流程試水(2)

商業銀行內部評級體系是指用于信用風險評估、風險等級確定和信用風險參數量化的各種方法、過程、控制措施和IT系統的總稱。內部評級體系應能夠有效識別信用風險，具備穩健的風險區分和排序能力，并準確量化風險。

“這對于銀監會來說，也是一項全新的工作，之所以選擇農行，是因為一些監管規則最近才明晰，農行改制起步較晚，但吸取了其他銀行走了一些彎路的教訓，是反映最新監管精神的。同時，他們的內部評級法工作做得比較扎實?！北O管部門人士表示。

10月16日，農行拉著被銀監會稱為“疊起來足足一尺五厚”的“一車”材料呈遞給銀監會相關部門。

經過十幾天的消化，銀監會相關人士才開始以聽取農行人演示和講解的方式，進一步評估了農行的信用風險內部評級初級法體系。

此次試評估結束后，銀監會將據此做出一套較為完善的評估程序，并在今年四季度和明年一季度對各家銀行進行預評估，以此來判斷哪些銀行能夠率先實施新資本協議。

另據了解，今年很有可能以評估公司信用風險為主，明年漸漸向零售信用風險、市場風險和操作風險擴展。另外六家銀行也都在加緊制定類似農行的上述報告。

招商銀行新資本協議辦公室副主任文兵說：“我們正在擬定的技術報告，寫得非常細，每個風險有多少個模型，每個模型怎么做的，得出這些模型所用到的具體的參數選擇、設定，模型的方法，如何去驗證的、怎么應用的都在里面?！?

挑戰監管能力

毫無疑問，實施新資本協議也是在挑戰監管機構的監管水平。

“如何在具體實施的技術方面和監管條例文字之間進行的轉換”，這是袁先智認為目前監管面臨的最大挑戰。

一個例子就是如何從定量和定性的角度來評估，關于“計算壓力風險價值量”所使用的壓力情景的合理性。在7個銀監會即將發布的指引送審稿中，最少都進行了第三次征求意見，多則進行了第五次征求意見。

10月29日，銀監會對外公布《商業銀行流動性風險管理指引》，在明晰銀行內部流動性風險管理職責的同時，進一步規范流動性風險管理的識別、計量、監測和控制等多個環節，這是到目前為止銀監會正式發布的有關新資本協議的第6份監管指引。

與此同時，銀監會發布的關于實施新資本協議的申請審批指引也在近日展開意見征求。

不過也存在不同的聲音，有人質疑中國銀行業實施新資本協議的條件、必要性和可行性。據了解，就有監管層人士認為，中國沒有經歷一個完整的經濟周期，缺乏新資本協議所要求建立的風險定價體系的歷史數據，也就無法得出一個可供銀行未來在做業務時候遵循的數據模型。

有關監管部門一位人士認為，中國銀行不同于國外銀行垂直扁平的管理體系，而是有太多層級，在總行層面建立的風險管理體系能否順利地傳遞到省分行、市分行、支行，甚至到營業廳，完善的體系是否能起到它應該起到的作用都是不確定的。

“實施新資本協議對銀行來說是一個巨大的財務成本，耗費大量人力和經費。目前是不是一個好的時機也依然值得探討?！鄙鲜霰O管部門人士表示。

但是文兵認為，“如果不改永遠達不到國際上的（風險管理）水平，我覺得這是一個很好的契機，必須有這樣的外力來推動。改變肯定有一個過程，一開始不可能做到十全十美?！蔽谋硎?。

而那些銀行的風險管理部門，卻因此面臨著更大的壓力，很多銀行分行具體做業務的人員 “爭論激烈到直接寫信給高管提意見”。

據了解，這一周，剛剛書面了解了農行所提供的材料中大量技術細節的銀監會相關人士，將去農行實地訪談、檢查評估其內部評級初級系統和具體操作。

這一試評估結束后，中國銀行業實施新資本協議將正式進入對首批銀行依次預評估階段。

• · 農行上市提速全國社?；鹩媱澣牍? 　|　 2009-11-19
• · 會議流程 　|　 2009-11-16
• · 昂貴的新資本協議 　|　 2009-11-02
• · 農行返鄉背后的故事 　|　 2009-10-30
• · 農行返鄉背后的故事 　|　 2009-10-29