經濟觀察網 記者 鄭軼楠 4月16日，美國證券交易委員會（SEC）將高盛集團訴上法庭，指控該集團及其一位副總裁在美國房地產市場開始陷入衰退時欺詐投資者，在一項與次貸有關的金融產品的重要事實問題上向投資者提供虛假陳述或加以隱瞞，投資者因此遭受的損失可能超過10億美元。

高盛集團回應稱，這些指控“在法律和事實上都沒有依據”。

資本市場風聲鶴唳，16日歐洲股市大幅收跌，國際金屬價格全線受挫。億萬富翁投資者、“股神”沃倫·巴菲特所持該集團認股權證的價值下滑了9.5億美元。

分析人士指出，起訴高盛被視為意在“殺一儆百”，是美國政府打擊金融危機期間金融衍生品欺詐的一次關鍵行動。

據中新網報道，美國證交會指控稱，高盛設計并銷售了一種基于住宅次貸證券表現的抵押債務債券(CDO)，高盛沒有向投資者透露該CDO的重要信息，特別是未向投資者披露美國大型對沖基金公司——保爾森對沖基金公司對該產品做空的“關鍵性信息”。

美國證交會執法部門主管羅伯特·庫薩米認為：“這種產品是新的且很復雜，但其中的騙術和利益沖突并不新鮮?！彼赋?，高盛的錯誤就是一方面允許一客戶做空該金融產品，另一方面卻向其他投資者承諾該產品是由獨立客觀的第三方推出的。

美國證交會在其發布的聲明中指出，為這項交易，保爾森對沖基金公司2007年4月向高盛支付了約1500萬美元的設計和營銷費用，但投資者因此蒙受的損失可能會超過10億美元。

受此影響，當日高盛股價跌幅到中午12時已超過10%。而億萬富翁投資者、“股神”沃倫·巴菲特所持該集團認股權證的價值下滑了9.5億美元。

據搜狐財經報道，4月17日凌晨美股收盤后，高盛集團在公司網站上發表了針對美國證交會欺詐指控的進一步聲明。聲明稱，我們感到失望，SEC采取的行動僅與單獨的一樁交易有關，而大量的確鑿資料表明這些指控在法律和事實上都沒有依據。

高盛強調，SEC的指控遺漏了4個關鍵點。其一高盛因為這一交易蒙受了損失；其二高盛已經向投資者披露了大量信息；其三此交易的最大投資方ACA負責資產組合的選擇；其四高盛從來沒有向ACA透露Paulson是一個做多投資方。

分析人士指出，起訴高盛被視為意在“殺一儆百”，是美國政府打擊金融危機期間金融衍生品欺詐的一次關鍵行動。

因美國證監會指控高盛涉嫌欺詐，歐洲股市周五大幅收跌，銀行股領跌。泛歐績優股指標FTSEurofirst 300指數結束六周連漲，收跌1.5%，報1,095.30點。本周該指數收跌0.6%。

紐約商品期貨交易所5月期銅收跌8.60美分，報每磅3.51美元，盤中跌至日內低位3.49美元，為3月底以來最低。倫敦金屬交易所(LME)三個月期銅收報每噸7763美元，周四收報7945美元，該合約周一也觸及20個月高位的8043.75美元。