法興銀行承認巨額詐騙案中存在公司內部責任及協同作案

經濟觀察報記者胡蓉萍 法國興業銀行5月24日發給本報的報告稱其內部管理系統脆弱是導致其1月份出現的巨額欺詐案的主要原因。

報告稱經過調查，該案有協同作案人員,但最后還需要由法院來認定。其中，魔鬼交易員凱維埃爾的直接上司對其表現了“不恰當的容忍”具有不可推卸的責任，同時應該受到指責的還有更高一級的管理人員在風控方面表現出的疏忽。另外，凱維埃爾的一名助手可能曾幫助他掩蓋違規交易行為。

這份名為《綠色任務》的報告同時對于蓋維耶爾49億歐元欺詐案作案方式作出了詳細說明：其中947宗是通過建立然后則解除虛擬交易；115宗通過建立多對虛擬反向交易（購買/出售），用以掩蓋已經實現的盈利；9宗通過更改記錄月度撥備，掩蓋其欺騙性交易中的收入。

同時報告還提出了長期的加強監管計劃，即將投入1億歐元重新塑造內部風控系統，這一計劃將從2008年持續到2010年。

法興銀行還公布了另外一份由該銀行委托普華永道會計師事務所針對“巨額欺詐案”起草的報告。這份報告重點說明了法興銀行的“風險偏好文化”。

31歲的法國興業銀行交易員科維爾于今年3月18日，從監獄被釋放。目前，正接受相關調查。他將面臨的罪名是涉嫌偽造、背信和未經授權使用與非對沖交易有關的電腦?？凭S爾堅持公司在該事件中也存在疏忽。

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